퇴직금을 수령할 때, 한 번에 받는 ‘일시금’과 연금으로 나눠 받는 ‘연금 수령’ 중 뭘 선택해야 할지 고민되죠. 많은 분들이 일단 일시금으로 받고 끝내지만, 그 돈을 IRP에 다시 넣는 전략을 통해 세금은 줄이고 수익률은 올릴 수 있어요.
내가 보기엔, 퇴직금은 단순히 ‘목돈’이 아니라 두 번째 노후연금 기회라고 생각해야 해요. 요즘은 예금금리보다 IRP 투자형 상품이 더 높은 수익률을 내고 있고, 연금으로 전환하면 퇴직소득세 감면까지 가능하니까요.
이번 글에서는 일시금 수령 후 IRP 전환이 왜 유리한지, 그리고 어떤 전략으로 수익률을 ‘역전’시킬 수 있는지 실제 사례와 함께 쉽게 풀어드릴게요 💡💰
💼 퇴직연금 수령 방식 총정리
퇴직연금은 크게 DC형, DB형, IRP(개인형퇴직연금)으로 나뉘어요. 직장에서 퇴직할 때 받을 수 있는 퇴직금은 일시금으로 한 번에 받을지, 연금처럼 나눠 받을지 선택할 수 있어요.
그 선택에 따라 세금 차이와 운용 수익이 완전히 달라지기 때문에 단순히 ‘받고 끝’이 아니라, 어떻게 운용할지를 미리 전략적으로 준비해야 해요.
퇴직연금 수령 방식 정리:
- ✔ 일시금 수령: 퇴직소득세를 내고 전액 한 번에 수령
- ✔ IRP 계좌로 이체: 연금 형태로 운용하며 세제 혜택 받음
- ✔ 연금 수령 시 분리과세: 3.3~5.5% 저율로 퇴직소득세 감면 가능
요즘은 많은 전문가들이 일시금 수령 후 IRP 이체를 권장해요. 이 방식은
자유로운 운용 + 절세 + 자산 증식
세 마리 토끼를 잡을 수 있거든요.
🔁 일시금 수령 후 IRP로 돌리는 이유
일시금으로 퇴직금을 받았다면
그 돈을 다시 IRP로 입금
해서 운용하는 게 핵심 전략이에요. 이유는 단순해요 — 세금 줄이고, 수익률 높이고, 연금처럼 활용할 수 있기 때문이에요.
✔ 절세: IRP에 넣은 금액을 연금으로 수령하면 퇴직소득세를 3.3~5.5%의 저율로 나눠서 낼 수 있어요. 일시금 수령으로 전액 세금 내는 것보다 세 부담이 훨씬 줄죠.
✔ 운용수익: IRP에서는 예금, 채권, ETF, 펀드까지
다양한 상품에 자유롭게 투자
할 수 있어요. 특히 물가상승 대비 수익률을 만들 수 있는 구조라 요즘 더 주목받고 있어요.
✔ 전환 시기 자유: 퇴직 후 바로 IRP에 넣지 않아도 되지만
퇴직일 기준 60일 이내
이체하면 퇴직소득세 이연 혜택도 받을 수 있어요. 전환 타이밍도 중요한 요소예요.
📊 IRP 운용 전략별 수익률 차이
IRP는 예·적금뿐만 아니라
펀드, ETF, TDF(타깃데이트펀드)
등 다양한 상품에 투자할 수 있어요. 운용 전략에 따라 수익률이 수배 차이 나기도 해요.
예를 들어, 단순 예금 위주 IRP 계좌는 연 2~3% 수준이지만,
TDF + 채권 혼합 펀드
조합으로 운용한 IRP는 2024년 기준 연평균 수익률 5~6% 이상 나온 사례도 있어요.
운용 전략은 대체로 아래처럼 나뉘어요:
- 📉 보수형: 예금·채권 중심, 원금보존 우선
- 📈 혼합형: 채권 + 국내외 ETF·펀드, 중위험중수익
- 🚀 공격형: 주식형 펀드·TDF 위주, 장기 수익률 최대화
내가 보기엔, 퇴직 후엔 무조건 예금만 넣는 것보다
생활비와 투자금 분리해서 관리
하는 게 가장 실속 있는 전략이에요.
📋 운용 전략별 IRP 수익률 비교표
| 운용 전략 | 구성 비중 | 2024 수익률 | 리스크 |
|---|---|---|---|
| 보수형 | 예금 70% + 채권 30% | 2.1% | 매우 낮음 |
| 혼합형 | 채권 50% + ETF 50% | 4.8% | 중간 |
| 공격형 | TDF 70% + 해외펀드 30% | 6.3% | 중상 |
🧾 세금 줄이기 위한 실전 팁
IRP로 퇴직금을 운용할 때 가장 큰 장점은 바로 ‘세금 절감’이에요. 퇴직소득세는 원래 퇴직 시점에서 한 번에 부과되지만, IRP에 이체한 후 연금으로 수령하면
훨씬 낮은 세율
이 적용돼요.
📌 퇴직소득세 적용 방식 비교
- ❌ 일시금 수령: 퇴직소득세를 한 번에 내고 과세 종료 (세율: 평균 6~15%)
- ✅ IRP 연금 수령: 3.3%~5.5%의 저율 분리과세 적용 (10년 이상 수령 시)
즉, 같은 퇴직금이라도 세금만으로도 수백만 원 차이가 날 수 있어요. 그리고 이 차이는
복리 운용이 가능해질수록 더 커지게 돼요.
IRP로 절세하는 팁 요약 🧠
- ✔ 퇴직 후 60일 이내 IRP로 이체하면 퇴직소득세 이연 가능
- ✔ 연금 수령 시 10년 이상 분할 수령 계획 수립
- ✔ 연금수령 개시 나이는 만 55세 이후 설정
- ✔ 금융소득 종합과세 대상자라도 IRP는 분리과세로 유리
또한 IRP는 수령 개시 전에 배우자 계좌로 분할 이체하거나 2개 IRP로 나눠 관리하면 세부담을 더욱 분산할 수 있어요. 이건 고액 퇴직자일수록 활용도가 높아요.
🕒 전환 시기와 상품 선택 꿀팁
IRP로의 전환은 타이밍과 상품 선택에 따라
운용 수익과 세금 효과가 완전히 달라질 수 있어요.
퇴직 후 무조건 바로 이체하기보단, 몇 가지 체크리스트를 따져보는 게 좋아요.
전환 타이밍 체크 포인트:
- 🔎 퇴직소득세 과표가 높은 경우 → IRP로 이연 후 연금 수령이 유리
- 📅 퇴직 후 일정 기간 쉬는 경우 → 일단 예치 후 시점 조율
- 📈 시장 상황이 불안할 때 → 단기 예금형 운용 후 분산 투자
상품 선택 전략도 중요해요:
- ✔ 안정형: 1~2년 내 연금 수령 예정 → 예금 + 채권형 중심
- ✔ 중기형: 3~5년 내 수령 → 혼합형 ETF, TDF
- ✔ 장기형: 5년 이상 운용 → 글로벌 TDF + 주식형펀드
최근에는 ‘로보어드바이저 기반 IRP 자산배분 서비스’도 많아졌어요. 자산운용에 익숙하지 않더라도, 수익률·위험 수준에 맞게 자동으로 투자 포트폴리오를 짜주는 기능이 유용해요.
📘 FAQ
Q1. 퇴직금 일시금으로 받은 후 IRP에 넣는 게 가능한가요?
A1. 네, 퇴직 후 60일 이내라면 퇴직소득세 이연 조건으로 IRP 이체 가능해요. 세금도 줄고 연금으로 전환도 돼요.
Q2. IRP에서 펀드 투자하면 손실 나면 어떻게 되나요?
A2. IRP는 투자 손실도 발생할 수 있어요. 따라서 자산배분형(TDF)이나 ETF 분산으로 리스크 관리가 중요해요.
Q3. 연금 수령 시점은 자유롭게 정할 수 있나요?
A3. 원칙적으로 만 55세 이후부터 연금 수령 가능해요. 수령 시기·기간도 본인이 정할 수 있어요.
Q4. IRP 수익은 비과세인가요?
A4. 원금+운용수익 포함한 연금 수령 시 일정 세율로 분리과세(3.3~5.5%)돼요. 비과세는 아니지만 일반 소득보다 유리해요.
Q5. IRP 중도 해지하면 어떻게 되나요?
A5. 중도 해지 시 퇴직소득세 전액 납부해야 하고, 세액공제 혜택도 추징되기 때문에 꼭 주의해야 해요.
Q6. IRP와 연금저축은 같이 운용해도 되나요?
A6. 네, 둘 다 가능하고
세액공제 한도 내에서 각각 운용
할 수 있어요. 합산 운용 시 절세 효과 극대화돼요.
Q7. IRP 계좌는 은행, 증권사 어디가 좋나요?
A7. 증권사 계좌는 ETF 선택 폭이 넓고 수수료 저렴한 편이에요. 반면, 은행은 안정형 상품이 많고 관리 편해요.
Q8. IRP 수수료는 많이 나오나요?
A8. 보통 0.1~0.5% 수준의 자산관리 수수료가 있어요. 연금 수령 시 자동 감액되는 구조라 따로 납부는 없어요.